2023年度

福建省奥林匹克体育

中心决算

 目 录

第一部分 单位概况 ..............................................1

一、单位主要职责................................................1

二、单位基本情况 ...............................................1

三、单位主要工作总结............................................1

第二部分 2023年度决算表 ........................................4

一、收入支出决算总表 ...........................................4

二、收入决算表 ............................ ....................5

三、支出决算表 .................................................6

四、财政拨款收入支出决算总表 ...................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 .............................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..........................9

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.................10

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ......................11

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.........................12

第三部分 2023年度决算情况说明 .................................13

一、收入支出决算总体情况说明 ..................................13

二、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........................14

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......................14

四、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 ......................15

五、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明......................16

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................16

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 .............17

八、预算绩效情况说明..............................................17

九、其他重要事项情况说明..........................................18

第四部分 名词解释 ...............................................19

第五部分 附件 ...................................................21

第一部分

单位概况

一、单位主要职责

根据《中共福建省委机构编制委员会办公室关于省体育局所属事业单位清理整顿方案的批复》（闽委编办〔2011〕40号）及福建省事业单位登记管理局颁发的《事业单位法人证书》，福建省奥林匹克体育中心的主要职责是：

（一）为社会体育提供场馆。

（二）承担国内外体育比赛和训练等任务。

（三）本单位物业管理工作。

二、单位决算单位基本情况

从决算单位构成看，省奥体中心内含13个科室，其中：列入2023年单位决算编制范围的单位详细情况见下表:

三、单位主要工作总结

2023年，福建省奥体中心充分发挥省属大型体育场馆引领示范作用，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真学习贯彻党的二十大精神,以高质量党建引领高质量发展,增强公益服务意识,推动高水平全民健身公共服务体系的构建。

一是加强智能化管理，提升群众体验感，引导群众科学健身。提升智能运营管理平台功能，体育馆增设多台进口闸机、客流统计机等，提升中心智能运营管理系统效能。建设智慧化户外健身房、810米智慧化健身步道及33组智能储物柜，增加运动趣味性和健身体验感。同时中心积极参与省体育局“科学健身八闽行”志愿服务活动，足迹遍布邵武、建阳、将乐、松溪、福鼎等地市，全年开展全民健身宣传以及科学健身指导专题活动6次，派出测试车辆开进机关、企业、社区、乡镇、部队开展免费国民体质测试15次，举办健身气功、太极拳公益指导课51次，全年服务对象达6520人次，真正做到惠民利民。

二是狠抓场馆设施建设提升安全防范，推动优质服务。全年投入维修改造费用约597.43万元，完成安防及配套系统提升改造项目、消防系统设施升级改造工程，认真做好游泳馆过滤砂罐维修、东面停车场地面维修项目、游泳馆副馆维修、中心网球馆维修及室外中心球场卫生间维修改造等项目，新建总消监控室，完成监控探头、线路及消防配套设施升级改造，确保消防安全和开放安全。同时建设完成便民服务中心，更好地为群众提供遮风挡雨、临时休憩、紧急救助等便捷、高效、优质的服务。

三是科学安排场地，加强后勤保障提升场馆运营能力。中心各场馆认真做好免费低收费对外开放工作，体育场、体育馆、网球馆、游泳馆和健身广场全年服务健身群众超600万人次。科学合理安排场地，提升统筹协调能力和服务保障水平，承办福州市中学生田径运动会、中考体育测试、省烟草公司机关职工趣味运动会、2023TGA福建赛区电竞大赛春季赛、福建省网球精英挑战赛暨首届全国学（青）会网球项目福建选拔赛、福州市第五十九届中小学生运动会游泳比赛等各类赛事活动48场，进一步提高场馆运营能力。

一年来，中心创先争优硕果累累，游泳馆票务组获评“2023-2025年省级青年文明号”，中心被列为“公共体育场馆开放使用第一批33个典型案例”之一；“携手全民健身，共享健康生活”党建品牌被列为局系统党建品牌重点培育对象。

第二部分

2023年度

单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分

2023年度单位决算

情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2023 年度本单位收入总计6,721.30万元，支出总计6,721.30万元，与上年决算数相比，各增加484.17万元，增长7.76%。主要是疫情结束场馆正常对外开放，各项收支相应都增加了。

（二）收入决算情况说明

2023年度收入5618.43万元，比上年决算数增加266.45万元，增长4.98%，具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1180.73万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入76.37万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

4.上级补助收入0.00万元。

5.事业收入4353.12万元。

6.经营收入0.00万元。

7.附属单位上缴收入0.00万元。

8.其他收入8.21万元。

（三）支出决算情况说明

2023年度支出6708.05万元，比上年决算数增加512.46万元，增长8.27%。具体情况如下：

1.基本支出3798.76万元。其中，人员支出3476.26万元，公用支出322.50万元。

2.项目支出2909.29万元。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

二、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计1,289.01万元，支出总计1,289.01万元，与上年决算数相比，各减少124.77万元，下降8.83%，，主要是财政拨款安排的场馆运转费及转训（场）费收入减少了。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年一般公共预算支出1199.39万元，比上年决算数减少48.45万元，下降3.88%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）2070307-体育场馆961.64万元，较上年决算数增加59.44万元，增长6.59%。主要原因是2023年增加了场馆对外开放补助收入。

（二）2080502-事业单位离退休19.11万元，较上年决算数减少123.38万元，下降86.59%。主要原因是主要原因是2023年减少了离退休人员生活补贴支出,相应支出减少了。

（三）2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出77.45万元，较上年决算数增加7.86万元，增长11.29%。主要原因是缴交基数变动，缴交支出相应增加。

（四）2080801-死亡抚恤12.31万元，较上年决算数增加12.31

万元，增长100%。主要原因是2023年退休人员2人死亡增加了财政拨款安排的死亡抚恤金支出。

（五）2101102-事业单位医疗43.9万元，较上年决算数增加4.45

万元，增长11.28%。主要原因是2023年缴交基数变动造成该项支出增加。

（六）2210201-住房公积金83.01万元，较上年决算数增加10万元，增长13.70%。主要原因是缴交基数变动造成该项支出增加。

（七）2210202-提租补贴1.97万元，较上年决算数,减少19.1

万元，下降90.66%。主要原因是2023年因财政清算，根据实际情况按财政拨款列支。

四、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度政府性基金支出76.37万元，比上年决算数减少48.03万元，下降38.61%，具体情况如下(按项级科目统计)：

2296003-用于体育事业的彩票公益金支出76.37万元，较上年决算数减少48.03万元，下降38.61%。主要原因是2023年财政拨款安排的场馆运转费及转训（场）费支出减少了。

五、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出898.39万元，其中：

（一）人员经费886.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费11.4万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算拨款“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%；与上年0万元持平。主要原因是主要原因是本单位2023年度没有使用一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成全年预算的0%；较上年0万元持平。全年安排本部门组织的出国团组0个，参加其他部门出国团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，完成全年预算的0%；较上年0万元持平。其中：

公务用车购置费支出0万元，完成全年预算的0%；较上年0万元持平。2023年公务用车购置0辆。

公务用车运行费支出0万元，完成全年预算的0%；较上年0万元持平。主要是本单位2023年度没有一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出。截至2023年12月31日，本部门公务用车保有量为4辆。

（三）公务接待费支出0万元，完成全年预算的0%；较上年0万元持平。累计接待0批次、0人次。

八、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度基金预算项目实施自评，涉及财政拨款资金共计76.37万元。《项目支出绩效自评表》

详见附件1、《2023年度省级预算项目绩效自评报告》详见附件2。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费 

本单位为事业单位没有机关运行经费。

（二）政府采购情况

本部门2023年度政府采购支出总额187.61万元，其中：政府采购货物支出111.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出76.27万元。授予中小企业合同金额187.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额185.26万元，占授予中小企业合同金额的98.75 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用使用情况 

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）4台（套）。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外取得的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

附件1、《项目支出绩效自评表》

附件2、项目支出绩效评价报告

2023年度省级预算项目绩效自评报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

 2023年省奥体中心坚持以人民为中心的发展思路，以健身群众需求为导向，以智慧场馆为抓手，以推动场馆健康有序发展为目标，做好全民健身志愿服务，完成好场馆提升改造，保障好专业运动队训练，实现了管理迈上新台阶，完成场馆年度运营目标任务，突显省属大型体育场馆的示范作用。

（二）主要成效

省奥体中心充分发挥省属大型体育场馆引领示范作用，全面提升智能化管理水平，增设进口闸机、客流统计机、智慧化户外健身房、810米智慧化健身步道及33组智能储物柜。全年开展全民健身宣传以及科学健身指导专题活动、体育健康测试、公开指导课。完成安防配套设施升级改造、游泳馆过滤砂罐维修、东面停车场地面维修项目、游泳馆副馆维修、中心网球馆维修及室外中心球场卫生间维修改造等项目，新建总消监控室，完成监控探头、线路及消防配套设施升级改造，确保消防安全和开放安全。中心各场馆持续做好免费低收费对外开放工作，承办福州市中学生田径运动会、中考体育测试、省烟草公司机关职工趣味运动会、2023TGA福建赛区电竞大赛春季赛、福建省网球精英挑战赛暨首届全国学（青）会网球项目福建选拔赛、福州市第五十九届中小学生运动会游泳比赛等各类赛事活动48场。2023年，奥体中心创先争优硕果累累，游泳馆票务组获评“2023-2025年省级青年文明号”，中心被列为“公共体育场馆开放使用第一批33个典型案例”之一。

二、绩效分析

本项目绩效自评得分分，等级为，设置绩效目标10个，实际完成10个，等级评价为优（S≥90），具体情况如下：

(一) 成本指标

1、经济成本指标

1)总成本控制目标值≤76.37万元，完成值76.36万元，分值10，得分10。

(二) 产出指标

1、数量指标

1)开放场馆个数目标值≥5个，完成值7个，分值5，得分5。

2)户外公共区域及户外健身器材免费全年开放天数目标值≥305天，完成值362天，分值5，得分5。

3)开展体质监测和服务群众健身人数目标值≥3000人，完成值6000人，完成100%，分值10，得分10。

4)服务运动队项目数目标值5，完成值9，分值10，得分10。

2、质量指标

1)补助资金全部到位目标值95，完成值100%，分值10，得分10。

3、时效指标

1)全年按计划完成目标值80，完成值100%，分值10，得分10。

(三) 效益指标

1、社会效益指标

1)全年健身群众人次目标值≥800万人次，完成值约600万人次，分值10，得分6。

2)举办群众性体育赛事活动数量≥16场次，完成值50场，分值10，得分10。

(四) 满意度指标

1、服务对象满意度指标

1)服务对象满意度调查目标值≥91%，完成值92%，分值10，得分10。

三、存在的主要问题及改进措施

（一）主要问题

1.绩效评价目标考核指标设计不够合理

2023年项目绩效评价目标中，在数量指标的设定中未考虑数据采集存在难度，造成在具体考核时难以得到准确数据来考量。如全年健身群众人次达800万人次以上指标，奥体中心各室内场馆有配备智能电子监测人流量设备，或通过定时登记来估计全年流量，能统计得出健身人次数量情况，但健身广场、健身跑道步道、篮球场等户外健身场所，在统计健身人次的工作上存在一定难度。数量指标的设计未考虑实际统计难易情况，目标设置不够合理。

2.专项项目绩效评价自评工作的责任主体不明确。

奥体中心预算管理实行归口管理的办法，纳入2023年度清单项目的专项资金支出预算也由各相关业务处室负责编制，并负责设立专项资金绩效目标，执行已经批复的专项支出预算绩效评价及项目执行情况的监控；财务部门是预算编制的牵头部门。自评中发现，2023年纳入专项资金管理项目的自评工作均为财务部门负责，虽然业务部门也提供相关数据材料，对业务部门实施的项目管理及成效并不完全了解，造成“支出、自评”脱节，达不到自评的效果，存在“谁支出、谁自评”自评工作的主体责任未到位。

（二）改进措施

1.设置更加科学、合理的年度绩效目标值

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件的有关要求，项目所设定的绩效目标要依据充分，要符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。项目部门应对项目展开充分的评估和分析工作，将项目的历史开展情况、未来环境变化、项目受众的问卷调研结果等相结合，作出科学、合理的预期，并进行充分的量化，使设立的年度绩效目标值更合理，更切合实际和更具指导意义。

2.明确自评责任主体，强化约束机制

建议对纳入年度清单项目的专项资金绩效评价自评工作应按财政部《项目支出绩效评价管理办法》规定 “谁支出、谁自评” 的原则实施，《管理办法》第十三条指出“单位自评指标是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等”。建议各业务处室应将绩效目标设置作为预算安排及预算编制作为的前置条件，加强绩效目标审核，将绩效目标与预算同步，对预算资金的使用效益进行分析、评价，并对评价结果的真实性负责，发挥预算绩效管理的责任主体作用。

3.严把审核关，提升自评质量

为提高绩效自评工作的质量，建议财务部门应负责审核业务处室自评上报数据，结合全年资金下达情况，与资金使用执行情况进行沟通，对照财政批复项目绩效目标，进一步保障绩效自评的合理性、真实性、完整性进行严格审核。